Kirjanpitosiirrossa laskutuksen tietoja siirtyy kirjaustavasta riippuen laskujen perusteella ja laskusuorituksien perusteella.
Kassaperusteisessa kirjanpidossa tulo syntyy, kun laskusta on saatu suoritus.
Suoriteperusteilla tulo taas syntyy, kun laskutetaan asiakasta. Myyntisaatavien seurannan kannalta laskusuorituksien kirjaaminen ja kirjanpitosiirrot ovat tärkeitä.
Kirjanpitosiirtoon liittyvät valinnat
Siirtotapa on merkittävin valinta valintaikkunassa.
1 Siirtotapa
- Tapahtumakohtaisesti tarkoittaa, että yksittäisestä laskusta tai suorituksesta muodostuu yksi tosite riippumatta siitä, montako laskua tai suoritusta muilla kirjanpitosiirron valinnoilla siirtoon liittyy.
Koontina siirto tarkoittaa, että useasta laskusta tai suorituksesta, jotka muiden valintojen mukaan ovat mukana siirrossa, muodostuu yksi tosite laskuista ja yksi suorituksista. Siirrossa ei siirry kohdistukset kustannuspaikoille eikä omaisuus- tai lainakohteille.
Lue lisää Laskutuksen kirjanpitosiirto koontina - Laskuittain ja tileittäin tarkoittaa, että yksittäisestä myyntilaskusta tai suorituksesta muodostuu yksi tosite. Jos laskulla on useita laskurivejä (tuotteita), joilla on sama myyntitili, ne summataan kyseiselle myyntitilille yhteen ja niistä muodostetaan tositteelle yksi kirjausrivi. Siirrossa ei siirry kohdistukset kustannuspaikoille eikä omaisuus- tai lainakohteille.
Lue lisää Laskutuksen kirjanpitosiirto laskuittain ja tileittäin
2 Siirron asetukset
Anna päivämääräväli, jolle kuuluvat laskut tai suoritukset haluat siirtää kirjanpitoon. Suoriteperusteisella kirjaustavalla kirjanpitosiirto tehdään aina päivämäärävälillä, myös kassaperusteisella kirjaustavalla suosittelemme siirrot kirjanpitoon tehtävän päivämäärävälillä.
Suoriteperusteisella kirjaustavalla laskut poimitaan siirtoon laskun kirjauspäivän perusteella ja kassaperusteisella kirjaustavalla suorituksen päivämäärän perusteella.
Poikkeus Tapahtumakohtaisesti-siirtoon kassaperusteisella kirjaustavalla
Kassaperusteisella kirjaustavalla tapahtumakohtaisesti siirrettäessä on mahdollista tehdä siirto myös ohjelman päänäkymässä merkityistä laskuista. Tällöin ohjelman päänäkymässä merkitään siirrettävät laskut (valintarasti vasemman laidan ruutuun) ja valitaan Kirjanpitosiirto-painike. Tämän jälkeen vahvistetaan valitut laskut siirrettäväksi.
3 Siirron kohde
Jos kirjanpidon kirjaustapa on suoriteperusteinen, voit valita siirretäänkö yhdessä siirtokerralla vain Laskut tai vain Suoritukset. Voit valita samaan siirtokertaan myös Laskut ja suoritukset.
Kassaperusteisella kirjaustavalla Siirron kohde -valinnat eivät ole näkyvissä, sillä laskun myyntitiedot siirtyvät kirjanpitoon vasta kun laskulle on kirjattu suoritus.
Siirrettävät tiedot
Suoriteperusteisella kirjaustavalla kirjanpitosiirto on siirtotavasta riippumatta kaksivaiheinen. Ensin siirretään tulotosite, myyntitulot, jotka tulevat laskurivin tiedoista. Tulo kirjautuu sille myyntitilille, joka on valittu laskutetun tuotteen tietoihin. Tulotositteen päiväys on laskun Kirjauspäivä.
Toisessa vaiheessa siirretään suoritustosite, jolloin myyntisaatavat saadaan kirjanpidossa ajan tasalle.
Lasku voidaan siirtää kirjanpitoon tulotositteeksi, kun laskun vaihe on AVOIN, TULOSTETTU, OSASUORITETTU tai VALMIS.
Suoritustosite siirretään laskun suorituspäivämäärän mukaan, kun suoritus on kirjattu laskulle. Laskun vaihe on tällöin VALMIS tai OSASUORITUS tai YLISUORITETTU. Kirjanpitosiirto siirtää vain laskun siirtämättömät suoritusrivit.
Kassaperusteisella kirjaustavalla laskurivit siirretään tuloiksi kirjanpitoon suorituspäivämäärällä, eli laskuille tulee olla kirjattuna saatu suoritus. Laskun vaihe on tällöin VALMIS.
Kassaperusteisella yhdenkertaisella kirjaustavalla kirjanpidon tositteelle muodostuu tulokirjaukset laskulla olevien tuotteiden myyntitilien mukaisesti. Kassaperusteisella kahdenkertaisella kirjaustavalla tositteen vastakirjausriviksi tulee joko pankkitili tai selvittelytili (konekielinen tiliote käytössä).