Kirjanpitosiirrossa laskutuksen tietoja siirtyy kirjaustavasta riippuen laskujen perusteella ja laskusuorituksien perusteella.
Kassaperusteisessa kirjanpidossa tulo syntyy, kun laskusta on saatu suoritus.
Suoriteperusteilla tulo taas syntyy, kun laskutetaan asiakasta. Myyntisaatavien seurannan kannalta laskusuorituksien kirjaaminen ja kirjanpitosiirrot ovat tärkeitä.
Kirjanpitosiirtoon liittyvät valinnat
Siirtotapa on merkittävin valinta valintaikkunassa.
1 Siirtotapa
- Tapahtumakohtaisesti tarkoittaa, että yksittäisestä laskusta tai suorituksesta muodostuu oma tosite riippumatta, montako laskua tai suoritusta muilla kirjanpitosiirron rajatuilla ehdoilla siirtoon liittyy
- Koontina siirto tarkoittaa, että useasta laskusta tai suorituksesta, mitkä muiden rajausehtojen mukaan on siirrettävissä, muodostuu yksi kirjanpidon tosite.
Lue lisää Laskutuksen kirjanpitosiirto koontina
2 Siirron asetukset
Määrittele päivämääräväli, jolle laskun päivämäärä (suoriteperusteinen laskujen siirto) tai laskun suorituksen päivämäärä (Suorituksien siirto) kuuluu. Suoriteperusteisella kirjaustavalla kirjanpitosiirto tehdään aina siirtona päivämäärävälillä, myös kassaperusteisella kirjaustavalla suosittelemme siirrot kirjanpitoon tehtävän päivämäärävälillä.
Poikkeus Tapahtumakohtaisesti -siirtoon kassaperusteisella kirjaustavalla
Kassaperusteisella kirjaustavalla Tapahtumakohtaisesti siirrettäessä on mahdollista tehdä siirto myös ohjelman päänäkymässä merkityistä laskuista. Tällöin ohjelman päänäkymässä merkitään siirrettävät laskut ( vasemmassa reunassa valintaruksisarakkeeseen) ja valitaan Kirjanpitosiirto-painike. Tämän jälkeen vahvistetaan valitut laskut siirrettäväksi.
3 Siirron kohde
Valitse, siirretäänkö Laskut ja suoritukset (mahdollinen vain siirrettäessä Tapahtumittain), Laskut vai Suoritukset.
Kassaperusteisella ei Siirron kohde-valinnat ole näkyvissä, sillä laskun myyntitiedot siirtyvät kirjanpitoon vasta kun laskulle on kirjattu suoritus.
Siirrettävät tiedot
Suoriteperusteisella kirjaustavalla kirjanpitosiirto on siirtotavasta riippumatta kaksivaiheinen. Ensin siirretään tulotosite, myyntitulot, jotka tulevat laskurivin tiedoista. Toisessa vaiheessa siirretään suoritustosite, jolloin myyntisaatavat saadaan kirjanpidossa ajantasalle.
Tulotosite, laskurivin tiedot, muodostuu laskun Kirjauspäivälle. Lasku voidaan siirtää kirjanpitoon tulotositteeksi, kun laskun vaihe on AVOIN, TULOSTETTU, OSASUORITETTU tai VALMIS. Suoritustosite laskun suorituspäivämäärän mukaan siirretään, kun suoritus on kirjattu laskulle. Laskun vaihe on tällöin VALMIS. Suoriteperusteisella kirjaustavalla suorituksia on mahdollista siirtää useampia, joten laskun vaihe voi olla myös OSASUORITUS tai YLISUORITETTU. Kirjanpitosiirto-toiminto siirtää vain laskun siirtämättömät suoritusrivit.
Kassaperusteisella kirjaustavalla siirretään aina tuloiksi laskurivit suorituspäivämäärällä, eli laskuille tulee olla kirjattuna saatu suoritus.
Kassaperusteisella yhdenkertaisella kirjaustavalla kirjanpitoon siirtyy vain laskun rivit silloin, kun laskulle on kirjattu suoritus.
Kassaperusteisella kahdenkertaisella kirjaustavalla kirjanpitoon siirtyy laskun rivit ja vastatiliksi laskulle kirjattu suoritus.
Kassaperusteisellä kirjaustavalla (yhdenkertainen tai kahdenkertainen) laskun vaihe tulee olla aina VALMIS, jotta lasku on siirrettävissä.
